कर लगाना
कराधान सेवाएं
हाल के दिनों में, भारत का कर वातावरण नाटकीय रूप से बदल गया है। अर्थव्यवस्था में पारदर्शिता बढ़ाने की दृष्टि से, भारत सरकार ने संगठनों को कर के अनुरूप बनाने के लिए कई उपाय किए हैं। देश के कुछ हिस्सों में इकाइयों की स्थापना के लिए निवेश को आकर्षित करने और आर्थिक विकास को बढ़ावा देने के लिए कर लाभ के रूप में विभिन्न प्रोत्साहन पेश किए जा रहे हैं। कॉर्पोरेट कर की दरों को कम किया जा रहा है और कुछ कटौतियों को चरणबद्ध तरीके से समाप्त करने के लिए कदम उठाए जा रहे हैं।
हालांकि, इन कर लाभों और लाभों का लाभ उठाने के लिए अनुपालन बोझ कई गुना बढ़ गया है जिससे भारत में कर परिदृश्य जटिल हो गया है। आयकर रिटर्न फॉर्म अधिक विस्तृत होते हैं और अधिक विस्तृत प्रकटीकरण की आवश्यकता होती है। सही और पूरी जानकारी का खुलासा न करने पर दंड लगता है और मुकदमेबाजी की संभावना बढ़ जाती है। लगातार बदलते कानूनों और संशोधनों के आलोक में संगठनों को सही कर सलाह सुनिश्चित करने की आवश्यकता है।
संगठनों को न केवल लगातार बढ़ते अनुपालनों को अपनाना और उनका पालन करना है, बल्कि मौजूदा नियामक ढांचे के ढांचे के भीतर अपनी कर देनदारियों को कम करने के लिए अपनी व्यावसायिक योजनाओं को रणनीतिक और निष्पादित करना है। इसके लिए, कर पेशेवरों की हमारी टीम लगातार जटिल कर संरचनाओं को डिकोड करने की प्रक्रिया में है ताकि ग्राहकों को आवश्यक अनुपालन के साथ तालमेल रखने और उनकी कर संबंधी चिंताओं को दूर करने में मदद मिल सके।
हम उद्योग की जरूरतों और क्षेत्र विशिष्ट चुनौतियों को समझते हैं जिन्हें संबोधित करने की आवश्यकता है। हमारे ऑडिट और आश्वासन समारोह के माध्यम से, हमारा उद्देश्य कामकाज के महत्वपूर्ण क्षेत्रों को समझना है, जिनमें सुधार की आवश्यकता है, एक व्यावहारिक दृष्टिकोण विकसित करना है जो संगठनों को बेहतर प्रदर्शन करने में मदद करता है और संगठन से निपटने वालों के मन में निश्चितता और आश्वासन की भावना पैदा करता है।
हम एकीकृत सेवाएं प्रदान करते हैं - प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष कराधान दोनों के तहत प्रक्रियात्मक अनुपालन के लिए सलाह और सहायता।
सीधा कर
ए कॉर्पोरेट कराधान और अनुपालन
निगम कर या कंपनी कर एक प्रत्यक्ष कर है जो किसी कंपनी के शुद्ध लाभ पर लगाया जाता है। कर सलाहकारों और कर विश्लेषक की हमारी टीम ग्राहकों को बेहतर प्रदर्शन करने और अपने दायित्वों को पूरा करने में मदद करने के लिए संगठन की जरूरतों की गहरी समझ से लैस है। हमारी सेवाओं में शामिल हैं:
कर निहितार्थों को ध्यान में रखते हुए व्यापार पुनर्गठन की सलाह देना और क्रियान्वित करना
कॉर्पोरेट टैक्स और अनुपालन का पालन करना
संगठन के व्यवसाय पर कानून में विभिन्न संशोधनों के प्रभाव का आकलन करना
संगठन की नीतियों के कारण संगठन पर कर प्रभाव का आकलन
सीमा पार कराधान के कर निहितार्थ का विश्लेषण
लेनदेन की सलाह और विश्लेषण
लागू कानूनों के आलोक में कर राय प्रदान करना
कर अनुपालन का पालन करना - आयकर रिटर्न दाखिल करना, ई-टीडीएस रिटर्न और समय-समय पर आयकर द्वारा अनिवार्य अन्य प्रपत्र।
एम एंड ए के कराधान संबंधी पहलुओं के प्रबंधन में सहायता करना और भारतीय कर अधिकारियों के साथ संपर्क करना
B. अधिकारियों के समक्ष कर अभ्यावेदन और विवाद समाधान
कड़े और अधिक जटिल कर ढांचे के दिन के आदर्श बनने के साथ, राजस्व अधिकारी पूरे कर स्पेक्ट्रम में प्रवर्तन गतिविधियों में और भी अधिक सक्रिय हो रहे हैं। ऐसी परिस्थितियों में, प्रत्येक संगठन को उस अधिकार क्षेत्र के न्यायिक ढांचे को समझने के लिए तकनीकी सहायता की आवश्यकता होती है जिसमें संगठन संचालित होता है, कर विवादों को हल करता है और संगठन द्वारा किए गए विभिन्न लेनदेन के कर निहितार्थ को समझता है।
कर पेशेवरों की हमारी टीम जिसमें पूर्व सरकारी अधिकारी भी शामिल हैं, जिनके पास कर विवादों को हल करने, कर मुकदमेबाजी को संभालने, राजस्व और ग्राहक दोनों दृष्टिकोणों से कर प्रतिनिधित्व करने का अनुभव है, संगठनों को कर मुकदमों से बचने के लिए रणनीतिक रूप से अपने लेनदेन की योजना बनाने में सहायता करते हैं। विवाद हालांकि, इस तरह के विवादों के मद्देनजर, हम करदाता के समक्ष मामलों का प्रतिनिधित्व करने, प्रस्तुतीकरण करने और विवादों को कुशलतापूर्वक और अनुकूल तरीके से निपटाने में मदद करते हैं। हमारी सहायता सेवाओं में शामिल हैं:
पूर्व-फाइलिंग निर्णयों में सहायता अर्थात अग्रिम मूल्य निर्धारण करारों को दाखिल करना
कर अधिकारियों / आयकर आयुक्त (अपील) / आयकर अपीलीय न्यायाधिकरण (आईटीएटी) / विवाद समाधान पैनल (डीआरपी) के समक्ष प्रस्तुतियाँ / उत्तर और अभ्यावेदन तैयार करना
अग्रिम निर्णय आवेदन तैयार करने में सहायता और अग्रिम विनिर्णयों के लिए प्राधिकरण (एएआर) के समक्ष प्रतिनिधित्व के लिए समर्थन
राजस्व अधिकारियों के प्रश्नों को संबोधित करना और राजस्व अधिकारियों के समक्ष ग्राहकों का बचाव करना
कर मुकदमेबाजी के दायरे को कम करने का निरंतर प्रयास
सी. उच्च निवल मूल्य वाले व्यक्तियों (एचएनआई) का कराधान
भारत एक उच्च कर भुगतान करने वाला देश है। विशेष रूप से एचएनआई अपनी विभिन्न आय और निवेश स्रोतों के कारण उच्च कर दरों से अधिक प्रभावित होंगे। भारत को कर-अनुपालक बनाने के लिए पिछले कुछ वर्षों में सरकार द्वारा कई सुधार पेश किए गए हैं जो ऐसे एचएनआई को सीधे प्रभावित करते हैं।
हम ग्राहकों की जरूरतों के आधार पर व्यक्तिगत सेवाएं प्रदान करते हैं। इसमें शामिल है:
विभिन्न लागू कानूनों के तहत भारत में लेनदेन के लिए लेखांकन
दिए गए नियामक ढांचे के भीतर पूंजीगत लाभ लेनदेन पर सलाह
आयकर अधिनियम के प्रावधानों के अनुरूप आय की गणना तैयार करना
अग्रिम कर देनदारियों की गणना और समय पर भुगतान सुनिश्चित करना
भारतीय काला धन कानून के तहत आयकर रिटर्न दाखिल करना और रिपोर्टिंग करना
आयकर अधिकारियों के साथ संपर्क
आयकर विभाग से प्राप्त सूचनाओं का जवाब देने और आयकर अधिकारियों से धनवापसी प्राप्त करने में सहायता करना
डी. अनिवासी भारतीयों का कराधान और प्रवासी कराधान
इन वर्षों में, भारत ने बड़ी संख्या में एनआरआई के बढ़ते आर्थिक हितों को देखा है। इसी तरह, बड़ी संख्या में प्रवासी भारत में विदेशी कंपनियों द्वारा प्रतिनियुक्त किए जाते हैं। हालांकि, एनआरआई और प्रवासी अक्सर कर और नियामक अनुपालन के मामले में चुनौतियों का सामना करते हैं। अनिवासी भारतीयों और भारत में प्रवासियों द्वारा उनके कराधान के संबंध में सामना किए जाने वाले मुद्दों को ध्यान में रखते हुए, SHUNYATAX एनआरआई और प्रवासी कराधान के लिए एक व्यक्तिगत और व्यापक समाधान प्रदान करता है जिसमें शामिल हैं:
स्थायी खाता संख्या (पैन) प्राप्त करें
आवासीय स्थिति का निर्धारण, कर कटौती योग्य निवेश और कर सलाह पर सलाह देना
लागू कानूनों के अनुसार भारत में लेनदेन का लेखा-जोखा
कैपिटल गेन एडवाइजरी
अग्रिम कर देनदारियों की गणना और समय पर भुगतान सुनिश्चित करना
भारत में आय की रिटर्न दाखिल करना और यह सुनिश्चित करना कि लागू कानूनों के अनुसार रिपोर्टिंग की जाती है
आयकर अधिकारियों के साथ संवाद करना और अधिकारियों के समक्ष कर प्रतिनिधित्व में सहायता करना
आयकर अधिकारियों के साथ संचार
आयकर अधिकारियों से प्राप्त सूचनाओं का जवाब देने और लंबित धनवापसी प्राप्त करने में सहायता करना
भारत ने कई देशों के साथ सूचना के स्वचालित आदान-प्रदान (AEOI) पर बहुपक्षीय सक्षम प्राधिकरण समझौते (MCAA) पर हस्ताक्षर किए हैं। इसलिए, भारत में कर कानूनों के साथ-साथ आयकर रिटर्न दाखिल करते समय आवश्यक प्रकटीकरण आवश्यकताओं के अनुरूप रहने की आवश्यकता बढ़ रही है।
अप्रत्यक्ष कराधान
भारत में अप्रत्यक्ष कर परिदृश्य अपने विकास के चरण में है। अप्रत्यक्ष कर केंद्र और राज्य दोनों स्तरों पर लगाए जाते हैं। संगठनों को यह विश्लेषण करने के लिए चुनौतियों का सामना करना पड़ता है कि एक अप्रत्यक्ष कर परिप्रेक्ष्य से उनकी व्यावसायिक संरचना और यह भी सुनिश्चित करें कि रिपोर्टिंग आदि के रूप में लगातार बढ़ते अनुपालन का ध्यान रखा जा रहा है।
इन जटिलताओं को समझते हुए, SHUNYATAX ग्राहकों को लेनदेन संरचना, जीएसटी में सलाह, उत्पाद शुल्क, सेवा कर, वैट और प्रवेश कर कानूनों से विरासत के मुद्दों सहित सीमा शुल्क, कर कुशल व्यापार लेनदेन के लिए पुनर्गठन, जटिल कर कानूनों की व्याख्या, जोखिम शमन, प्रतिनिधित्व सभी पर सलाह देता है। निर्णय और अपीलीय अधिकारियों से विवाद समाधान मंच। विशेष आर्थिक क्षेत्रों (एसईजेड) और कर अवकाश क्षेत्रों में निवेश सहित व्यापार और कर नियमों के विविध क्षेत्रों पर सलाह देना, डब्ल्यूटीओ व्यापार सुरक्षा उपाय जैसे डंपिंग और सुरक्षा शुल्क, आयात और निर्यात नियंत्रण, मुनाफाखोरी-विरोधी मानदंड, मनोरंजन कर, कानूनी मेट्रोलॉजी, ड्रग्स और कॉस्मेटिक्स रेगुलेशन, एक्सपोर्ट इंसेंटिव स्कीम आदि।
ए माल और सेवा कर (जीएसटी)
जीएसटी की शुरूआत ने देश के अप्रत्यक्ष कर ढांचे में एक बड़ा सुधार लाया। इसे बहुस्तरीय कर प्रणाली को एक एकल कर में समेकित करने के उद्देश्य से पेश किया गया था। जीएसटी की शुरूआत का लगभग सभी संगठनों के व्यवसाय संचालन पर दूरगामी प्रभाव पड़ा है।
जीएसटी अनुपालन को "मिलान अवधारणा" पर पेश किया गया था यानी किसी भी कर रिसाव को खत्म करने के लिए खरीदारों और विक्रेताओं के डेटा को समय-समय पर मिलान करने की आवश्यकता होती है।
1. जीएसटी सलाहकार:
ग्राहकों के उद्योग, उत्पादों, निर्यातक/आयातक की स्थिति आदि के आधार पर जीएसटी अधिनियम और विशिष्ट वर्गों की व्याख्या।
जीएसटी के तहत पंजीकरण और एचएसएन और एसएसी कोड और लागू कर दरों के संदर्भ में वर्गीकरण
जीएसटी अनुपालन और कर भुगतान के लिए प्रासंगिक स्थिति निर्धारित करने के लिए आपूर्ति की जगह का पता लगाएं
उचित इनपुट टैक्स क्रेडिट का दावा करें, जहां योग्य और बहिष्कृत या स्थगित इनपुट टैक्स क्रेडिट पात्र नहीं हैं और साथ ही निर्यात के लिए रिफंड या टैक्स क्रेडिट
जहां लागू हो, आवक आपूर्ति पर रिवर्स चार्ज का पता लगाना और उसका अनुपालन सुनिश्चित करना
कर प्रभावी व्यापार मॉडल तैयार करना और कर की घटनाओं को अनुकूलित करने के लिए अनुबंधों / लेनदेन की संरचना करना
कर प्रभाव मूल्यांकन अध्ययन आयोजित करना
2. जीएसटी के तहत अनुपालन
कर रिटर्न और कर गणना की समीक्षा और प्रत्येक राज्य में या प्रत्येक पंजीकृत स्थान के लिए कर अधिकारियों को प्रस्तुत करना (विक्रेताओं और/या ग्राहकों के बीच बेमेल की समीक्षा और ग्राहक द्वारा तैयार किए गए समाधान के आधार पर ग्राहक के रिकॉर्ड सहित)
प्रयोज्यता के आधार पर प्रत्येक राज्य (या प्रत्येक पंजीकृत उपस्थिति के लिए) में आवधिक और वार्षिक कर रिटर्न दाखिल करना सुनिश्चित करें
संबंधित पार्टी लेनदेन के मामले में मूल्यांकन के लिए विशेष प्रक्रिया
जीएसटी कार्यान्वयन, विक्रेताओं और ग्राहकों के पारिस्थितिकी तंत्र समर्थन और सलाहकार सेवाओं के साथ-साथ अग्रिम निर्णय प्राप्त करने से उत्पन्न होने वाले परिचालन मुद्दों को संबोधित करना
प्रत्येक पंजीकृत उपस्थिति के संबंध में जहां ग्राहक स्थित है, वार्षिक जीएसटी ऑडिट करवाने में ग्राहक की सहायता करना
ऑर्डर टू कैश एंड प्रोक्योर टू पे और जीएसटी के नजरिए से अन्य प्रक्रियाओं की समीक्षा, जिसमें ईआरपी से संबंधित जीएसटी नियंत्रणों का परीक्षण, सत्यापन और उपयोगकर्ता स्वीकृति शामिल है।
जीएसटी नियमों के तहत निर्यात के मामले में लेटर ऑफ अंडरटेकिंग (एलयूटी) दाखिल करने / जमा करने में सहायता।
भुगतान किए गए अतिरिक्त जीएसटी की वापसी में सहायता।
बी कर मुकदमेबाजी समर्थन
भारत भर के विभिन्न राज्यों में जीएसटी मूल्यांकन और अपीलीय अधिकारियों के समक्ष प्रतिनिधित्व
अखिल भारतीय स्तर पर पूर्ववर्ती अप्रत्यक्ष कर मुकदमों (सेवा कर, वैट) में समर्थन
विदेश व्यापार नीति मामले
विदेश व्यापार नीति (FTP) सरकार द्वारा वस्तुओं और सेवाओं के भारतीय निर्यात को बढ़ावा देने, रोजगार पैदा करने और देश में मूल्यवर्धन बढ़ाने के लिए पेश की गई थी।
यहां हमारी सेवाएं एफटीपी के तहत विभिन्न प्रोत्साहनों का लाभ उठाने में निर्यातकों की सहायता करती हैं
निर्यात प्रोत्साहन पूंजीगत सामान - निर्यातक इस योजना के तहत सीमा शुल्क के भुगतान के बिना नए पूंजीगत सामान के आयात के हकदार हैं। निर्यातक इस योजना के तहत अमान्यता पत्र प्राप्त करके घरेलू पूंजीगत सामान भी खरीद सकते हैं।
निर्यात प्रोत्साहन योजना - निर्यातक विदेश व्यापार नीति के तहत विभिन्न निर्यात प्रोत्साहन योजनाओं जैसे व्यापारिक निर्यात प्रोत्साहन स्क्रिप (एमईआईएस), भारत से सेवा निर्यात योजना (एसईआईएस) के हकदार हैं।
ड्यूटी रिमिशन स्कीम - ड्यूटी रिमिशन स्कीम जैसे ड्यूटी ड्राबैक निर्यातक को निर्यात किए गए सामानों में उपयोग किए गए इनपुट पर शुल्क की छूट प्राप्त करने में सक्षम बनाता है। ड्यूटी ड्राबैक के तहत दो तरीके हैं जिनसे शुल्क में छूट प्राप्त की जा सकती है।