تحصيل الضرائب
خدمات الضرائب
في الآونة الأخيرة ، تغيرت البيئة الضريبية في الهند بشكل كبير. بهدف زيادة الشفافية في الاقتصاد ، اتخذت الحكومة الهندية عدة تدابير لجعل المنظمات متوافقة مع الضرائب. يتم تقديم حوافز مختلفة في شكل مزايا ضريبية من أجل جذب الاستثمارات وتعزيز التنمية الاقتصادية لإنشاء وحدات في أجزاء معينة من البلاد. يتم تخفيض معدلات الضرائب على الشركات وتم اتخاذ خطوات للتخلص التدريجي من بعض الخصومات.
ومع ذلك ، فإن عبء الامتثال من أجل الاستفادة من هذه المزايا والمزايا الضريبية قد زاد من تعدد الجوانب مما جعل المشهد الضريبي في الهند معقدًا. تعد نماذج إقرار ضريبة الدخل أكثر تفصيلاً مع وجود إفصاحات أكثر تفصيلاً مطلوبة. يؤدي عدم إفشاء المعلومات الصحيحة والكاملة إلى عقوبات وتزيد من فرص التقاضي. تحتاج المنظمات إلى ضمان الاستشارات الضريبية الصحيحة في ضوء القوانين والتعديلات المتغيرة باستمرار.
لا يتعين على المؤسسات فقط اعتماد الامتثال المتزايد والالتزام به ، بل يتعين عليها أيضًا وضع استراتيجيات وتنفيذ خطط أعمالها من أجل تقليل التزاماتها الضريبية إلى الحد الأدنى في إطار الإطار التنظيمي الحالي. لهذا الغرض ، يعمل فريق متخصصي الضرائب لدينا باستمرار على فك رموز الهياكل الضريبية المعقدة من أجل مساعدة العملاء على مواكبة الامتثال اللازم ومعالجة مخاوفهم الضريبية.
نحن نتفهم احتياجات الصناعة والتحديات الخاصة بالقطاع التي يجب معالجتها. من خلال وظيفة التدقيق والتأكيد لدينا ، نهدف إلى فهم المجالات الحاسمة للأداء التي تحتاج إلى تحسين ، وتطوير نهج عملي يساعد المؤسسات على الأداء بشكل أفضل وأيضًا خلق شعور باليقين والاطمئنان في أذهان أولئك الذين يتعاملون مع المنظمة.
نحن نقدم خدمات متكاملة - استشارات ومساعدة للامتثال الإجرائي تحت كلا من الضرائب المباشرة وغير المباشرة.
ضريبة مباشره
أ. الضرائب على الشركات والامتثال
ضريبة الشركات أو ضريبة الشركة هي ضريبة مباشرة تُفرض على صافي أرباح الشركة. تم تجهيز فريقنا من مستشاري الضرائب ومحللي الضرائب بفهم عميق لاحتياجات المنظمة من أجل مساعدة العملاء على الأداء بشكل أفضل والوفاء بالتزاماتهم. تشمل خدماتنا:
تقديم المشورة وتنفيذ إعادة هيكلة الأعمال مع مراعاة الآثار الضريبية
الالتزام بضريبة الشركات والامتثال
تقييم تأثير التعديلات المختلفة في القانون على أعمال المنظمة
تقييم الأثر الضريبي على المنظمة على حساب سياسات المنظمة
تحليل الآثار الضريبية للضرائب عبر الحدود
تقديم المشورة وتحليل المعاملات
إبداء الآراء الضريبية في ضوء القوانين المعمول بها
الالتزام بالامتثال الضريبي - تقديم إقرارات ضريبة الدخل وإقرارات ضريبة الدخل المقطوعة (E-TDS) وغيرها من النماذج التي تفرضها ضريبة الدخل من وقت لآخر.
المساعدة في إدارة الجوانب الضريبية المتعلقة بعمليات الاندماج والاستحواذ والاتصال مع سلطات الضرائب الهندية
ب- الإقرارات الضريبية أمام السلطات وتسوية المنازعات
نظرًا لأن الهياكل الضريبية الصارمة والأكثر تعقيدًا أصبحت القاعدة السائدة اليوم ، أصبحت سلطات الإيرادات أكثر نشاطًا في أنشطة الإنفاذ في النطاق الضريبي بأكمله. في ظل هذه الظروف ، تحتاج كل منظمة إلى دعم فني لفهم الإطار القضائي للولاية القضائية التي تعمل فيها المنظمة ، وحل النزاعات الضريبية وفهم الآثار الضريبية للمعاملات المختلفة التي تجريها المنظمة.
فريقنا من المتخصصين في مجال الضرائب والذي يشمل أيضًا مسؤولين حكوميين سابقين لديهم خبرة عملية في حل النزاعات الضريبية ، والتعامل مع الدعاوى الضريبية ، وتقديم الإقرارات الضريبية من وجهة نظر الإيرادات والعميل ، يدعم المنظمات للتخطيط الاستراتيجي لمعاملاتها من أجل تجنب الدعاوى الضريبية و النزاعات. ومع ذلك ، في أعقاب مثل هذه النزاعات ، فإننا نساعد في تمثيل القضايا أمام ضرائب ، وتقديم العروض وتسوية النزاعات بكفاءة وبشكل إيجابي. تشمل خدمات الدعم لدينا:
المساعدة في تقديم الأحكام المسبقة ، أي تقديم اتفاقيات التسعير المسبق
صياغة الطلبات / الردود والتمثيلات أمام مسؤولي الضرائب / مفوض ضريبة الدخل (الاستئنافات) / محاكم استئناف ضريبة الدخل (ITAT) / لجنة حل النزاعات (DRP)
المساعدة في إعداد طلب الحكم المسبق ودعم التمثيل أمام هيئة الأحكام المسبقة (AAR)
توجيه أسئلة سلطات الإيرادات والدفاع عن العملاء أمام سلطات الإيرادات
جهد مستمر للحد من نطاق التقاضي الضريبي
جيم - الضرائب على الأفراد ذوي الملاءة المالية العالية (HNIs)
الهند بلد يدفع ضرائب عالية. سيكون أصحاب الدخل المرتفع على وجه الخصوص أكثر تأثراً بارتفاع معدلات الضرائب بسبب مصادر دخلهم واستثماراتهم المختلفة. تم إدخال العديد من الإصلاحات من قبل الحكومة في السنوات القليلة الماضية من أجل جعل الهند متوافقة مع الضرائب والتي تؤثر بشكل مباشر على مثل هؤلاء الثروات.
نحن نقدم خدمات شخصية بناءً على احتياجات العميل. وتشمل هذه:
محاسبة المعاملات في الهند بموجب مختلف القوانين المعمول بها
المشورة بشأن معاملات كسب رأس المال ضمن الإطار التنظيمي المحدد
إعداد حساب الدخل بما يتماشى مع أحكام قانون ضريبة الدخل
حساب الالتزامات الضريبية المقدمة وضمان السداد في الوقت المناسب
تقديم إقرارات ضريبة الدخل وإعداد التقارير بموجب قانون المال الأسود الهندي
التنسيق مع سلطات ضريبة الدخل
المساعدة في الرد على الإخطارات الواردة من دائرة ضريبة الدخل وكذلك في الحصول على المبالغ المستردة من سلطات ضريبة الدخل
د- فرض الضرائب على الهنود غير المقيمين وضرائب المغتربين
على مر السنين ، شهدت الهند عددًا كبيرًا من المصالح الاقتصادية المتزايدة للهنود غير المقيمين. وبالمثل ، يتم إيفاد عدد كبير من المغتربين في الهند من قبل الشركات الأجنبية. ومع ذلك ، غالبًا ما يواجه الهنود غير المقيمين والمغتربين تحديات فيما يتعلق بالامتثال الضريبي والتنظيمي. مع الأخذ في الاعتبار المشكلات التي يواجهها الهنود غير المقيمين والمغتربين في الهند فيما يتعلق بضرائبهم ، توفر SHUNYATAX حلاً مخصصًا وشاملًا للهنود غير المقيمين وضرائب المغتربين والتي تشمل:
الحصول على رقم حساب دائم (PAN)
تحديد الوضع السكني وتقديم المشورة بشأن الاستثمارات المعفاة من الضرائب والاستشارات الضريبية
محاسبة المعاملات في الهند وفقًا للقوانين المعمول بها
استشارات مكاسب رأس المال
حساب الالتزامات الضريبية المقدمة وضمان السداد في الوقت المناسب
تقديم عوائد الدخل في الهند والتأكد من إعداد التقارير وفقًا للقوانين المعمول بها
التواصل مع سلطات ضريبة الدخل والمساعدة في التمثيل الضريبي أمام السلطات
التواصل مع سلطات ضريبة الدخل
المساعدة في الرد على الإخطارات الواردة والحصول على المبالغ المستردة المعلقة من سلطات ضريبة الدخل
وقعت الهند اتفاقية السلطة المختصة متعددة الأطراف (MCAA) بشأن التبادل التلقائي للمعلومات (AEOI) مع العديد من البلدان. وبالتالي ، هناك حاجة متزايدة للبقاء ملتزمًا بقوانين الضرائب في الهند بالإضافة إلى متطلبات الإفصاح كما هو مطلوب في وقت تقديم إقرارات ضريبة الدخل.
الضرائب غير المباشرة
المشهد الضريبي غير المباشر في الهند في مرحلة تطوره. تُفرض الضرائب غير المباشرة على المستويين المركزي ومستوى الولاية. تواجه المنظمات تحديات لتحليل هيكل أعمالها من منظور ضريبي غير مباشر والتأكد أيضًا من الاهتمام بالامتثال المتزايد باستمرار في شكل إعداد التقارير وما إلى ذلك.
من خلال فهم هذه التعقيدات ، تقدم SHUNYATAX المشورة للعملاء في هيكلة المعاملات ، وتقديم المشورة في ضريبة السلع والخدمات ، والجمارك بما في ذلك القضايا القديمة من ضريبة الإنتاج ، وضريبة الخدمة ، وضريبة القيمة المضافة ، وقوانين ضريبة الدخول ، وإعادة هيكلة المعاملات التجارية ذات الكفاءة الضريبية ، وتفسير قوانين الضرائب المعقدة ، وتخفيف المخاطر ، والتمثيل على الإطلاق منتديات تسوية المنازعات من سلطات التحكيم والاستئناف. تقديم المشورة بشأن مجالات متنوعة من اللوائح التجارية والضريبية بما في ذلك الاستثمار في المناطق الاقتصادية الخاصة (SEZs) ومناطق الإعفاء الضريبي ، وتدابير منظمة التجارة العالمية لحماية التجارة مثل مكافحة الإغراق ورسوم الحماية ، ومراقبة الاستيراد والتصدير ، ومعايير مكافحة التربح ، وضريبة الترفيه ، والقانونية علم القياس ولوائح الأدوية ومستحضرات التجميل وخطط حوافز التصدير من بين أمور أخرى.
أ. ضريبة السلع والخدمات (GST)
أدى إدخال ضريبة السلع والخدمات إلى إصلاح كبير في هيكل الضرائب غير المباشرة للبلاد. تم تقديمه بهدف دمج النظام الضريبي متعدد الطبقات في ضريبة واحدة. إن إدخال ضريبة السلع والخدمات (GST) له تأثيرات بعيدة المدى على العمليات التجارية لجميع المؤسسات تقريبًا.
تم تقديم امتثال ضريبة السلع والخدمات على "مفهوم المطابقة" ، أي يجب مطابقة بيانات المشترين والبائعين بشكل دوري من أجل القضاء على أي تسرب ضريبي.
1. استشارة ضريبة السلع والخدمات:
تفسير قانون ضريبة السلع والخدمات وأقسام محددة اعتمادًا على صناعة العملاء ومنتجاتهم وحالة المصدر / المستورد وما إلى ذلك.
التسجيل بموجب ضريبة السلع والخدمات والتصنيف من حيث أكواد HSN و SAC ومعدلات الضرائب المعمول بها
تحديد مكان التوريد لتحديد الحالة ذات الصلة للامتثال لضريبة السلع والخدمات ومدفوعات الضرائب
المطالبة باعتمادات ضريبة المدخلات المناسبة حيث تكون مؤهلة وتستبعد أو تؤجل ائتمانات ضريبة المدخلات غير مؤهلة وكذلك المبالغ المستردة أو الإعفاءات الضريبية للصادرات
تأكد وتأكد من الامتثال للرسوم العكسية على التوريدات الداخلية عند الاقتضاء
صياغة نماذج أعمال ضريبية فعالة وهيكلة العقود / المعاملات لتحسين حدوث الضرائب
إجراء دراسات تقدير الأثر الضريبي
2. الامتثال بموجب ضريبة السلع والخدمات
مراجعة الإقرارات الضريبية والحسابات الضريبية وتقديمها إلى السلطات الضريبية في كل ولاية أو لكل موقع مسجل (بما في ذلك مراجعة عدم التطابق بين البائعين و / أو العملاء وسجلات العميل بناءً على التسوية التي أعدها العميل)
ضمان تقديم الإقرارات الضريبية الدورية والسنوية في كل ولاية (أو لكل حضور مسجل) بناءً على قابلية التطبيق
إجراء خاص للتقييم في حالة المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة
معالجة القضايا التشغيلية الناشئة عن تطبيق ضريبة السلع والخدمات ، ودعم البائعين والعملاء للنظام الإيكولوجي والخدمات الاستشارية بالإضافة إلى الحصول على أحكام مسبقة
مساعدة العميل في الحصول على تدقيق ضريبة السلع والخدمات السنوي الذي يتم إجراؤه فيما يتعلق بكل وجود مسجل حيث يوجد العميل
مراجعة الأمر إلى النقد والشراء للدفع والعمليات الأخرى من منظور ضريبة السلع والخدمات ، بما في ذلك الاختبار والتحقق من صحة وقبول المستخدم لضوابط ضريبة السلع والخدمات المتعلقة بتخطيط موارد المؤسسات.
المساعدة في تقديم / تقديم خطاب التعهد (LUT) في حالة التصدير بموجب قواعد ضريبة السلع والخدمات.
المساعدة في استرداد فائض ضريبة السلع والخدمات المدفوعة.
ب. دعم التقاضي الضريبي
التمثيل أمام سلطات تقييم ضريبة السلع والخدمات والاستئناف في الولايات المختلفة عبر الهند
الدعم في دعاوى الضرائب غير المباشرة السابقة (ضريبة الخدمة ، ضريبة القيمة المضافة) على مستوى PAN India
مسائل سياسة التجارة الخارجية
أدخلت الحكومة سياسة التجارة الخارجية (FTP) لتعزيز الصادرات الهندية للسلع والخدمات ، وخلق فرص العمل وزيادة القيمة المضافة إلى البلاد.
تساعد خدماتنا هنا المصدرين في الاستفادة من مختلف الحوافز بموجب بروتوكول نقل الملفات
السلع الرأسمالية لترويج الصادرات - يحق للمصدرين استيراد سلع رأسمالية جديدة بموجب هذا النظام دون دفع الرسوم الجمركية. يمكن للمصدر أيضًا شراء سلع رأسمالية محلية بموجب هذا النظام من خلال الحصول على خطاب إبطال.
خطة ترويج الصادرات - يحق للمصدرين الحصول على العديد من خطط ترويج الصادرات بموجب سياسة التجارة الخارجية مثل برنامج حوافز تصدير البضائع (MEIS) ، وصادرات الخدمة من مخطط الهند (SEIS).
مخطط الإعفاء من الرسوم - تتيح مخططات الإعفاء من الرسوم مثل Duty Drawback للمصدر الحصول على إعفاء من الرسوم المفروضة على المدخلات المستخدمة في السلع المصدرة. في ظل عيب الرسوم ، هناك طريقتان يمكن من خلالهما الحصول على إعفاء الواجب.